吉林市人民政府


吉林市人民政府批转《对出口商品生产的鼓励措施及管理办法》的通知
吉林市人民政府



各县、区人民政府，市直各委、办、局（公司），各国、省、市营企事业单位：
市政府同意市计委、经贸局《对出口商品生产的鼓励措施及管理办法》，现批转给你们，请按照执行。

对出品商品生产的鼓励措施及管理办法
一、鼓励措施
1、坚持谁创汇归谁所有，并优先安排用汇的原则。根据省政府〔1985〕115号、市政府〔1985〕178号文件精神，按规定分给出口企业的外汇留成，归企业所有，坚持谁创汇谁用汇的原则，今后市里任何部门不得平调和截留。企业可在市中国银行建立外汇额度专户，保
证企业对分得的外汇有所有权和使用权。出口企业为增加出口创汇能力所需外汇，有关部门应优先安排用汇指标。
2、对承担出口产品生产任务的企业，实行“四优先”：（1）出口企业需要的原辅材料，按原来的供应渠道优先安排给出口企业，减少中间环节，任何部门不得截留。对国内紧缺的原材料，外贸部门要积极组织进口解决。（2）出口企业所需能源，有关部门要给予优先安排和供应，
对盈利较低的出口产品应尽量安排平价指标。（3）对出口企业为扩大出口产品生产而进行的技术改造和新建项目，优先照顾贷款和用汇指标。（4）对于出口企业进行技术改造、基本建设等，优先纳入计划。
3、对企业分得的留成外汇，如本单位不使用时，允许通过市中国银行调剂。每调剂出一美元额度，由用汇单位补偿一元人民币，作为企业的税后留利使用。
4、对出口有贡献的企业（部门）和职工实行奖励。以一九八五年出口创汇的实绩为基数，在基数内每实现出口创汇一美元，由外贸部门奖励人民币三分；超基数出口创汇一美元奖励人民币一角，一定三年不变。此项出口奖励作为企业税后留利，大部分用于发展生产，少部分可用于增
发职工奖金。为进一步调动出口积极性，由市计委、经委、财政局、税务局、中国银行、经贸局、劳动局等有关部门组成出口奖励评比委员会，开展出口创汇评比竞赛活动，每年评比一次。对完成出口计划的企业，可以视具体情况，增发奖金（最高不超过一个月），免征奖金税。同时，对
在出口工作中做出优异成绩的直接创汇单位和突出贡献者，以及对开发出口新品种，获国际优质奖的产品，由市政府给予命名和奖励（具体奖励评比办法另定）。
5、扩大出口企业自主权。在统一对外的前提下，企业可参加对外洽谈、报价、签约。对出口专厂、专车间和基地，享受国家规定的各项优惠政策待遇。
二、管理办法
1、加强计划管理。根据国务院〔1985〕305号文件和省政府〔1985〕69号文件精神，凡列入外贸出口收购计划的品种，一律作为指令性计划，各级政府和部门要坚持计划的严肃性，狠抓计划的落实。市计委、市经贸局要认真监督检查计划的执行情况，各有关部门要积极
配合，主动承担出口任务。
2、加强领导，统一对外，坚持出口优先，严禁货源外流。各级政府和有关部门要把出口创汇工作当作一项重要任务来抓，坚持统一对外、出口优先的原则，制止货源外流。凡列入收购计划的商品，在没有完成计划前，任何单位不得私自将货源供应外地区、外口岸。适销对路的紧俏商
品，发生内外销争嘴时，应优先保证出口需要，任何部门不得借故截留或削减出口收购量；对完成计划后多余的商品，首先应立足于本省；对我省不能对外成交的商品，可由工厂或工贸双方积极开辟渠道，向外口岸推销，由外贸部门统一结算，收回留成外汇，扶持地方生产。
3、加强工贸结合。工贸双方在生产、组织出口过程中，要密切合作，互相信任，做到三公开：一是公开外贸的出口换汇成本；二是公开出口企业的出口商品成本；三是公开外销价。共同管理出口商品，做到心中有数。今后对工贸企业的考核，把出口创汇的多少做为衡量企业经营管理
的一项指标。在计划落实后，生产企业要按质、按量、按时完成供货计划。外贸部门要积极扩大对外推销。收购时坚持按质论价、优质优价，不能压等压价，收购价格不能低于正常的内销价格。
4、外贸收购任务要实行层层承包。市下达的一九八六年出口收购计划和“七五”期间外贸发展规划，由主管部门向市承包，生产企业向主管部门承包，层层签订承包合同。合同明确规定承包指标（商品数量、质量、规格、承包条件、奖罚条款，以及对主管部门领导、生产企业领导和
职工的奖罚），每季市经贸局要将完成情况通报给各有关部门，以便掌握情况和进度。
5、如由于企业随意不完成出口计划或把产品私自外流和内销，造成我市外汇收入减少的，要从该企业留成外汇额度中无偿补上。



1986年7月20日
中国银行


中国银行关于落实“三防一保”加强对联行工作管理的通知
中国银行


各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行：
根据公安部通报，近来在金融系统接连发生诈骗、盗窃、抢劫等刑事案件，使国家财产及员工人身安全受到严重危害。最近总行《关于加强“三防一保”工作的紧急通知》已于12月9日以中机电（94）203号发电各行。为了落实总行上述通知精神，特别是在元旦、春节两节期间
，严防不法分子乘机作案，保障联行资金安全。现就有关加强联行管理工作特再重申如下：
一、加强内部控制，健全监督机制
联行往来制度中明确规定：联行报单、联行章、联行密押必须要实行“三人分管”。联行报单为重要空白凭证，必须要由专人保管，应建立报单领用销号登记簿，采取每日使用后逐笔销号办法，由领用人、使用人签章证明。对于作废的报单，应加盖“作废”戳记后，作为当日联行科目
有关传票的附件或单独装订保管，不得撕毁或丢弃。联行章由专人严加保管锁牢，做到用时取出，用后立即锁入保险柜中，不得随意搁置。联行密押严禁抄录、复印，一旦发生泄密，应立即报告上级行，由上级行主管行决定是否更换新的密押。分管密押的人员应相对稳定，以免知道密押的
人过多。应建立重要凭证、章押临时交接登记簿，交接时要有移交人、接管人和监交人的签章证明，鉴于联行工作的特殊性和安全性，各行应配备足够的联行人员，保证有效的内部控制的实施。各行处不能以任何借口，而发生一人兼顾多项联行工作的违章操作现象，严格执行业务分工的有

关规定，发挥内部制约作用。
二、严格执行有关联行业务的各项规章制度
1．必须坚持复核制度。每笔业务必须经经办、复核两人或两人以上人员签章。业务量较多的行，应设置专职复核人员，业务量较少的行，亦应设置兼职复核员，坚持当日结帐，总分核对，由会计主管签章证明。
2．正确执行联行章、联行密押的使用规定。加盖联行章，应使用印泥，力求盖印清晰，颜色鲜明，管章人员必须清楚联行章的使用范围。管押人员必须清楚密押的编制范围和编押起点，特别注意：凡收款人为私人的邮划贷报，使用字号为个体工商号的长城卡异地转存款业务，一律应
加编密押。收报行对上述报单漏编密押的，一律不得解付。
3．重申银发〔1987〕115号文的规定：各级行在办理电报汇款业务时，应与所在地邮电局建立固定的业务关系，银行向邮电局交送汇款电报和联行信件应固定专人，并制发交发汇款电报的专用证件。银行办理汇款电报使用“Ｋ”报类，汇入行收到邮电局投送的汇款电报时，必
须加强对电报的审核工作，发现汇款电不是“Ｋ”字报单，不得解付。
4．对补制全国联行报单（包括人民币报单）的规定如下：
（1）收报行在经过认真查找之后，证实确未收到电报时，经主管会计负责人同意，可要求发报行重发电报。未收到邮划报单的，须先查询发报行是否确已发出，以及发出的日期和挂号信号码，待收到回复后，根据发报行提供的日期和挂号信号码查看保存的收信记录单，如确未收到该
挂号信，应告知发报行向邮局查询，如已收到该挂号信则应认真核实报单笔数与信封封面所登记的笔数是否相符，检查信封内是否有遗漏报单。经过查找仍未找到报单的，应用信函说明详细情况，经主管会计负责人签字后寄发报行。
（2）发报行接到其他行处要求补发电划报单的查询书或电报时，先翻查卡片帐，证实确系本行发往该行的电划报单，再查清电报是否漏发、误发，如为漏发或虽未漏发，但收报行确实没有收到，可根据原电稿留底重发，同时在电文开头注明“应你行要求补发×月×日电报”字样。在
补发报的卡片帐上注明“已于×月×日重发电报”，并把收报行要求补发的电报查询粘在卡片联后面。
（3）发报行收到要求补制邮划报单副本的信函，经审核是否有主管负责人的签字，查找报单下落的过程是否已清楚，经过审核，确实需要补制邮划报单的则根据卡片帐重新填制邮划报单一至三联及附件，将报单号码改为原报单号码，在原卡片帐联上注明“×月×日已补制单付本”，
并把收报行要求补制报单的信函粘在原卡片联后面。补制的报单第一联写上“报单抄本，请勿重复”字样，加盖联行公章后寄收报行。
5．必须建立各种登记制度。
（1）联行报单领用销号登记簿。
（2）联行密押代号表使用保管登记簿。
（3）联行报单、章、押临时交接登记簿。
（4）联行文件传阅登记簿。
（5）联行来帐登记簿。
（6）查询查复登记簿。
三、加强联行检查，严禁违章操作
从联行发生的案件看，有章不循、违章操作，制约机制不落实是当前管理工作中的突出问题。联行作为一个重要部门，防止和降低差错率和发案率，除提高人员素质外，在对待业务尤其帐务工作中，要加强对实时性的有效检查，把联行工作视为重要的管理监督工作之一。首先各级领导
要充分重视，包括思想教育和人员素质的考查，提高联行人员的防范意识，发现事故苗头，必须及时解决，对有问题的人员要马上调离出联行重要岗位。其次联行检查的重点，除了按制度的要求检查外，还要注意在业务操作程序中发现问题，如“收报行收到电报后，应先抄制电划补充报单
后，再核押”；还有“发报行接到对方查询时，应调阅出原始的业务凭证或卡片帐为根据，再正确查复，而不能以收到的查询为依据，避免错上加错”。这些环节的疏漏，都有可能给我行带来不可挽回的损失。因此，凡工作程序不当的行处，必须马上纠正过来。
四、加强对帐监督，重视查询查复工作
联行对帐是检查联行往来帐项处理过程中是否存在问题的一项重要工作，是保证联行往来正常运行的中心环节。不论是全国联行往来，还是省辖联行往来，各级行处都必须充分重视联行销帐工作，尤其是对于未达帐项的查询查复工作，各级行处必须抓紧，不可忽视，不能以任何理由积
压联行报单不转帐。冲帐必须要有查询、查复书作为依据，按原报单号码填制与原会计分录相反方向的报单一至三联冲正，并注明“冲×月×日重复报单”字样。联行往来中的差错处理，原则上由上级帐务监督行进行协调，由错误发生行进行冲正。对于销帐中发现的无头报单或非正常报单
，必须要引起警惕，及时清查。各级行处在处理查询查复工作中要认真负责，在规定期限内发生查而不复，互相推诿、扯皮或答复不负责任而造成后果的，要严肃处理。
几年来，对联行工作的管理，在各行处都有所加强。大部分分行都能按照总行的规定，由会计部门管联行，不仅是管理联行帐务工作，而且把对印、押章等工作的管理及汇差资金的检查监督等工作，都统一管理起来，使“联行会计”其管理和监督的职能，得到应有的重视和加强，有利
于我们建立更严密的监督和制约机制，使防范联行案件的工作制度化、系统化。
以上重申各点，请各行迅速传达到基层行处、各级领导、每位经办人，并做到认认真真地落实。



1994年12月17日